Thai ESG เป็นกองทุนรวมที่มุ่งเน้นการลงทุนในหุ้นและตราสารหนี้ของบริษัทที่ดำเนินธุรกิจตามหลักการ ESG ซึ่งย่อมาจาก Environmental (สิ่งแวดล้อม), Social (สังคม), และ Governance (การกำกับดูแลกิจการที่ดี) โดยมีเป้าหมายเพื่อสนับสนุนการพัฒนาที่ยั่งยืนของประเทศไทย พร้อมกับสร้างผลตอบแทนที่ดีให้กับนักลงทุน

 

สิทธิประโยชน์ทางภาษีปี 2568

 

นักลงทุนสามารถนำเงินลงทุนไปลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้สูงสุด 30% ของเงินได้พึงประเมิน และไม่เกิน 300,000 บาทต่อปี ข้อดีสำคัญคือสิทธิการลงทุนใน Thai ESG ไม่นับรวมกับสิทธิการออมเพื่อการเกษียณอื่น ๆ เช่น RMF หรือกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ

 

ความแตกต่างระหว่าง Thai ESG และ Thai ESGX

 

1. ระยะเวลาการลงทุน

– Thai ESG ถือลงทุน 5 ปีนับจากวันที่ซื้อ ไม่บังคับซื้อทุกปี

– Thai ESGX ถือครองอย่างน้อย 5 ปี นับตั้งแต่วันที่ซื้อหรือแจ้งสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน

 

2. สินทรัพย์ที่ลงทุนได้

– Thai ESG หุ้นไทยและตราสารหนี้ไทยที่เข้าหลักเกณฑ์ ESG

– Thai ESGX หลักทรัพย์ทั้งไทยและต่างประเทศที่มีคุณสมบัติด้านความยั่งยืน

 

3. สิทธิประโยชน์ทางภาษี

– Thai ESG ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 300,000 บาท

 

– Thai ESGX มี 2 วงเงิน

  – วงเงิน 1 ไม่เกิน 30% ของรายได้ทั้งปี และไม่เกิน 300,000 บาท

  – วงเงิน 2 สูงสุด 500,000 บาท (ปีแรก สูงสุด 300,000 บาท และปีที่ 2-5 สูงสุดปีละ 50,000 บาท)

 

วิธีคำนวณจำนวนเงินที่ควรลงทุน

 

สูตรการคำนวณ

เงินได้สุทธิ = รายได้ทั้งปี – ค่าใช้จ่าย – ค่าลดหย่อน

 

ตัวอย่าง

สมมติคุณเป็นพนักงานออฟฟิศที่มีรายได้เดือนละ 50,000 บาท

– รายได้ต่อปี = 600,000 บาท

– คำนวณตามเงื่อนไข Thai ESG (30% และไม่เกิน 300,000 บาท)

– จำนวนเงินที่ลงทุนได้ = 180,000 บาท

 

ปัจจัยที่ควรพิจารณาก่อนลงทุน

 

แม้การซื้อกองทุนลดหย่อนภาษีจะช่วยเปลี่ยนภาษีที่ต้องจ่ายเป็นเงินออมได้ แต่ควรพิจารณาปัจจัยเหล่านี้ด้วย

 

1. สภาพคล่องทางการเงิน

ลงทุนแล้วจะทำให้เงินขาดมือหรือเกิดปัญหาทางการเงินหรือไม่? อย่าลืมว่า Thai ESG เป็นการลงทุนระยะยาว

 

2. ผลตอบแทนและความเสี่ยงที่รับได้

เลือกลงทุนให้เหมาะสมกับตัวเอง หากรับความเสี่ยงไม่ได้ อาจพิจารณาตัวเลือกอื่นในการลดหย่อนภาษี

 

3. ฐานภาษีของตัวเอง

– ยิ่งฐานภาษีสูง การลดหย่อนยิ่งคุ้มค่า

– หากกระแสเงินสดไม่เพียงพอ สามารถซื้อเพื่อลดฐานภาษีลงได้ เช่น จากฐาน 15% เหลือ 10% เพื่อลดภาระภาษี

 

Thai ESG เป็นทางเลือกที่ดีสำหรับการลงทุนที่ผ่อนภาษีและสนับสนุนความยั่งยืน แต่ควรวางแผนการเงินอย่างรอบคอบและเลือกลงทุนให้เหมาะสมกับสถานการณ์ของตัวเอง